第一章 總則

第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，不斷提高公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，特制定本管理辦法。

第二條本管理辦法適用于交易中心內(nèi)部。

第三條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

1、風(fēng)險(xiǎn)管控是通過交易中心各個(gè)部門環(huán)環(huán)相扣共同實(shí)施。

2、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理部門是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的參與部門，各部門應(yīng)充分協(xié)調(diào)，資源信息共享，在業(yè)務(wù)開展的事前、事中、事后各階段各司其職，對(duì)業(yè)務(wù)的全過程實(shí)施有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

3、交易中心風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)和人力資源部負(fù)責(zé)交易中心風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制工作。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的目標(biāo)

第四條交易中心風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制目標(biāo)包括以下五個(gè)方面：

（一）保證交易中心內(nèi)部管理順暢，保證相關(guān)交易規(guī)則、管理制度的貫徹和執(zhí)行；

（二）保證交易中心經(jīng)營(yíng)過程的合法合規(guī)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)道德風(fēng)險(xiǎn)；

（三）保證交易中心財(cái)產(chǎn)安全、完整；

（四）保證交易商權(quán)益。

第五條公司建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制，包括下列要素：

（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是公司實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是公司及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（三）控制活動(dòng)。控制活動(dòng)是公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。針對(duì)交易中心可能遇到的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)對(duì)和處置。

（五）內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是公司對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時(shí)加以改進(jìn)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制管理

第六條風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制包括：環(huán)境控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制、業(yè)務(wù)控制、信息溝通控制、監(jiān)督控制。

第一節(jié) 環(huán)境控制

第七條環(huán)境控制：交易中心股東大會(huì)享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使交易中心的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理及其他高管人員依法履行職責(zé)。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持交易中心的運(yùn)營(yíng)管理工作。

第八條交易中心按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置：客服部、交易部、交收部、結(jié)算部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、數(shù)據(jù)中心、財(cái)務(wù)部和人力資源部。明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利和責(zé)任落實(shí)到各個(gè)責(zé)任部門。

第九條交易中心通過編制內(nèi)部管理手冊(cè)，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程，明確權(quán)責(zé)分配，強(qiáng)化內(nèi)部培訓(xùn)，正確行使職權(quán)。

第十條以集權(quán)有道、分權(quán)有序、授權(quán)有章、用權(quán)有度原則，采用逐級(jí)授權(quán)、分權(quán)、權(quán)責(zé)利結(jié)合授權(quán)方式，授予各個(gè)部門職權(quán)。各個(gè)職能部門對(duì)所屬單位履行指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)及服務(wù)職責(zé)。

第十一條各個(gè)業(yè)務(wù)職能部門崗位采用“單崗雙人”、“背靠背”操作的模式并按照操作崗、審批崗分離的原則進(jìn)行配置。重大事務(wù)采用操作、審批、部門領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)三級(jí)審批進(jìn)行流程管控

第十二條交易中心人力資源部負(fù)責(zé)制定各個(gè)部門工作流程，并對(duì)工作流程的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，同時(shí)負(fù)責(zé)全體員工的崗位職責(zé)培訓(xùn)工作。通過工作流程的貫徹，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第十三條由交易中心長(zhǎng)期發(fā)展角度來認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)兼顧中短期風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條積極收集相關(guān)信息，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源種類，并對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行細(xì)化、分解，對(duì)其發(fā)生的概率和損失程度進(jìn)行合理估計(jì)。并以以往經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，確定業(yè)務(wù)開展過程中可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平確定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重點(diǎn)。

第十五條交易中心重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)源可以歸納為：

（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：交易系統(tǒng)軟、硬件、網(wǎng)絡(luò)及信息安全可能會(huì)出現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；

（二）資源風(fēng)險(xiǎn)：交易中心相關(guān)資源可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，如：交易商、中心業(yè)務(wù)管理人員、第三方合作資源的流失，出現(xiàn)不能勝任業(yè)務(wù)發(fā)展等；

（三）管理風(fēng)險(xiǎn)：交易中心經(jīng)營(yíng)決策過程中可能出現(xiàn)的失誤風(fēng)險(xiǎn)；

（四）溝通風(fēng)險(xiǎn)：交易中心與交易商、合作者、相關(guān)部門以及交易中心內(nèi)部職能部門之間出現(xiàn)溝通困難，形成誤解所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：由于交易中心外部環(huán)境變化造成的風(fēng)險(xiǎn)，包括并不限于：社會(huì)輿論、政策法規(guī)、行業(yè)環(huán)境等。

第三節(jié) 控制活動(dòng)

第十六條風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理基本流程：

（一）收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息；

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

（三）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；

（四）制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)。

第十七條交易中心采取不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考核等手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理進(jìn)行總體控制。

（一）不同職能部門之間職務(wù)嚴(yán)格分離，不設(shè)置兼任高管職務(wù)，力求公正、客觀的獨(dú)立工作環(huán)境。

（二）確立業(yè)務(wù)部門審批流程由申請(qǐng)人、審批人和部門領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)的三級(jí)審批流程。明確審批流程和存檔備查制度。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制部實(shí)時(shí)對(duì)交易中心運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)交易中心運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并予以處置。

（四）人力資源部將風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理實(shí)施情況，納入績(jī)效考核目標(biāo)進(jìn)行量化統(tǒng)計(jì)分析。

第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

第十八條應(yīng)對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)據(jù)中心技術(shù)人員在嚴(yán)格執(zhí)行交易中心信息管理制度，做好日常運(yùn)維工作基礎(chǔ)上，對(duì)運(yùn)維數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，并向交易中心領(lǐng)導(dǎo)提出風(fēng)險(xiǎn)警示和處理方案。并在交易中心信息安全管理制度指引下，負(fù)責(zé)交易中心數(shù)字資產(chǎn)、數(shù)據(jù)安全工作。并在數(shù)據(jù)中心主管領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)下，對(duì)其他業(yè)務(wù)部門的交易系統(tǒng)使用權(quán)限、賬號(hào)、密碼進(jìn)行嚴(yán)格控制以保障系統(tǒng)安全性。

（一）嚴(yán)格按照公司人事管理制度，執(zhí)行賬號(hào)、權(quán)限的分發(fā)和回收；

（二）保證信息系統(tǒng)（包括并不限于：交易系統(tǒng)、官方網(wǎng)站、微信公眾號(hào)等信息系統(tǒng)）賬號(hào)唯一性且與操作員工號(hào)一一綁定；

（三）確保信息系統(tǒng)密碼唯一性、安全性并定期對(duì)賬號(hào)密碼進(jìn)行檢查，更換密碼；

（四）信息系統(tǒng)賬號(hào)、權(quán)限管理遵循人事管理制度要求，做好存檔工作。

第十九條應(yīng)對(duì)資源風(fēng)險(xiǎn)。交易中心各個(gè)業(yè)務(wù)部門應(yīng)時(shí)刻關(guān)注中心資源狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)資源配置中出現(xiàn)的異常現(xiàn)象。同時(shí)人力資源部和數(shù)據(jù)中心應(yīng)加強(qiáng)對(duì)交易中心保密工作的監(jiān)督和管理。確保出現(xiàn)資源流失時(shí)，及時(shí)回收交易系統(tǒng)使用授權(quán)、涉密資料。強(qiáng)化交易中心合作資源的管理及擴(kuò)展工作確保資源最大化。

第二十條應(yīng)對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于立項(xiàng)階段的決策失誤，應(yīng)盡早中止減小損失；對(duì)于計(jì)劃不合理，發(fā)現(xiàn)時(shí)應(yīng)及時(shí)修訂計(jì)劃、重新做出合理安排。

第二十一條應(yīng)對(duì)溝通風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的溝通障礙，應(yīng)根據(jù)問題的性質(zhì)及時(shí)進(jìn)行處理，或匯報(bào)到相關(guān)負(fù)責(zé)人處及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)解決。溝通應(yīng)注意如下環(huán)節(jié)的溝通：與用戶的溝通、項(xiàng)目組內(nèi)部溝通、項(xiàng)目組與合作者間的溝通、相關(guān)部門間的溝通等

第二十二條交易中心交易部負(fù)責(zé)開展行業(yè)政策研究，準(zhǔn)確把握政策變動(dòng)方向，降低主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的政策性影響。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)對(duì)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)做出研究，預(yù)測(cè)可能發(fā)生的變化；緊盯經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)態(tài)勢(shì)等多方面的宏觀經(jīng)濟(jì)研究，提供決策支持

第二十三條數(shù)據(jù)中心負(fù)責(zé)對(duì)社會(huì)輿論進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。輿情應(yīng)對(duì)應(yīng)該從“事中”“事后”提到“事前”。在網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測(cè)與應(yīng)對(duì)中，要不斷提高網(wǎng)絡(luò)輿情風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和研判能力。對(duì)輿情進(jìn)行及時(shí)匯總分析、甄別，并為交易中心輿情處置提供支持和跟蹤。

第四章 內(nèi)部監(jiān)督

第二十四條交易中心主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)交易中心整體風(fēng)險(xiǎn)控制工作負(fù)全責(zé)。

第二十五條各職能部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)部門內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管理負(fù)主要責(zé)任，負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理。

第二十六條交易中心風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)交易中心整體風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行和監(jiān)督管理。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、處置應(yīng)對(duì)、跟蹤工作。并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處置過程和結(jié)果進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行改進(jìn)。

第二十七條交易中心人力資源部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的績(jī)效考核。

第五章 附則

第二十八條本辦法由東北亞鎂質(zhì)材料交易中心有限公司負(fù)責(zé)解釋。

第二十九條本風(fēng)險(xiǎn)管理辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。